导言 家族信托离我们很远，又离我们很近。人们对新鲜事物有天生的陌生感，同时，中国家族在近代遭遇的断层让目前大多数的富有人群对“家族”字眼有着远望的情绪。而事实上，家族财富传承的门槛并非理解中的那么“远”。反而，离普通富裕人群很“近”。 诚然，过往几十年，中国创造了一系列经济发展奇迹，我们可以称之谓基于改革开放和结构化升级的“造富运动”。快速地资本积累如同西方近代的土地革命，造就了一群富余资产却对财富管理缺少传承意识的人群。 然而，据《中国家族企业发展报告》预计，在未来的5年至10年，我国家族企业将迎来历史上规模最大的一次家族传承潮，超过300万家私营企业将在未来3年至8年处理接班人的问题，预计传承的财富价值约为4万亿元至7万亿元。越是处于“金字塔”顶端的人，财富保护和传承越发重要。 财富保护、传承在不久的未来将是高净值人士的标配，千万起即可配置的家族信托是守护财富、传承家族荣光的必需品。 “远观”不久的未来需求，需要富裕人群“近窥”家族信托的功能，预先设立，以实现财富的保护、传承、保值增值。今天我们就为大家罗列一些常见的家族信托内在需求，每一个都有现实案例作为依据哦。 关键词：传承规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理公益（慈善）事业金融服务 一、财富得以传承 四世同堂、瓜瓞绵绵 人物设定：唐先生，73岁 身份设定：上市公司股东 晚年憾事：唐先生已经到了安度晚年的年纪，唯一的希望就是唐家子孙满堂。他朋友家都已经四世同堂，但是自己孙子辈到了适婚年龄却迟迟不结婚，四代遥遥无期。 不留遗憾：委托设立以激励为目的的家族信托，鼓励后代生育。 受益人：唐姓的血亲后代 分配方案：每一代中有符合条件的血亲后代出生即可成为家族信托受益人，每年领取家族信托运营产生的固定收益作为生活费。并可每次奖励父母辈一次性生育金。 避免家庭纠纷、家庭和谐美满 人物设定：贾先生，60岁 身份设定：企业家 难言之虑：贾先生的曾经的两段婚姻一直不曾与其他人说起，和前妻、现任太太各有一子。贾先生担心今后自己若重病离世，两个孩子必定会对自己的遗产产生纠纷，两个家庭之间互相争夺财产的情景是他不想看到的情景。 排除忧患：贾先生设立家族信托后，可以针对每个家人设计不同的分配方案。例如孩子除了每年可以领取固定的生活费之外，考上研究生一次性领取10万，结婚一次性领取40万。两位太太每年可以领取固定的生活费之外，如果遇到重大疾病，可以另外领取重病急救金。信托直至20年后终止，剩余资产按信托方案分配给受益人。 继承程序不再繁杂 人物设定：莫女士，62岁 身份设定：企业家 束手无策：莫女士身边很多朋友都做了遗产公证，然而最后子女之间还是避免不了官司纠纷。因此莫女士很纠结是否也使用遗嘱的模式，但是听说家族信托能够完全避免纠纷问题。 釜底抽薪：遗嘱的财产继承程序非常复杂，一旦产生纠纷，诉讼时效可能长达非常久。并且，在中国司法实践之中，关于遗嘱的纠纷已经数不胜数。而家族信托的优势在于，委托人可以根据自己的意愿分配财产，即使是身故之后，受托人仍然会按照合同约定处分信托资产。 境外人士避免全球征税 人物设定：刘先生，38岁 身份设定：一家三口已经获得美国身份 遇到困境：刘先生之前不是很清楚美国的遗产税收制度，当获悉了之后，对高额的税收感到压力重重。 柳暗花明：刘先生的母亲为中国国籍，因此可以在中国设立国内信托结构，刘先生以及其女儿作为信托的受益人。该家族信托资产可以规避美国相关税务和政策，且分配利益时也是按照中国的法律法规规定。 二、风险有效隔离 子女婚变，担忧财富外流 人物设定：宋先生，48岁 身份设定：育有一儿 心生疑虑：宋先生一直不看好儿子宋小小的婚姻，对于媳妇非常不认可，担心今后自己的资产会因为儿子婚变而损失。 处变不惊：根据相关法律规定：家族信托受益权不作为夫妻共同财产，即使届时儿子发生婚变，只要宋先生进行了合理的家族信托结构设计，家族信托资产也不会被离婚官司所影响。 公私账务混同，必须分明界限 人物设定：戴先生，42岁 身份设定：贸易公司CEO 蒿目时艰：戴先生近年来由于行业红利，公司业绩逐步提高。但公司与市场环境高度关联，如若行业冷遇，资金链断裂，后果不堪设想。且公司为一人独资公司，连带责任风险可能关联个人诸多房产及存款。 豁然开朗：戴先生在目前企业发展良好的情况下设立了家族信托，将个人资产全部放在信托项下，即使公司未来产生风险，也不会影响自己的家庭生活。 婚前资产隔离 人物设定：陆先生，29岁 身份设定：互联网公司创始人 焦心热中：陆先生身价过亿，最近即将步入婚姻。但是总担心妻子是贪图自己的资产才与自己结婚，陆先生想通过婚前财产公正划分清楚婚前财产，但是遭到妻子拒绝。 迎刃立解：只要陆先生在婚前将自己的财产全数放进家族信托，未来即使婚变后家族信托不会被列入可分割资产之列。 三、专业资产管理 家族企业必须代代相承 人物设定：姚先生，60岁 身份设定：企业家 积忧成疾：姚先生拥有一家规模较大的药厂，他的四个儿子对该药厂的控制权都十分看重。而最近姚先生由于身体原因，开始担心自己身体不好之后，四个儿子一定会对企业控制权展开争夺。 问道于盲：药厂是姚先生一生的心血，为了避免儿子们因争夺公司控制权导致药厂衰败，姚先生准备投入6亿元设立家族信托，家族信托将使家族成员和企业所有权分离，避免家族成员对企业的控制权产生纠纷，使得药厂百年传承。 资产保全与配置 人物设定：张先生，60岁 身份设定：育有一儿一女 畴咨之忧：张先生儿子是建筑工程师，女儿是国企行政。子女都不擅长理财。张先生担心日后财富分配到子女手上后，子女由于工作忙碌，无心管理，导致财富流失。 迎刃以解：家族信托可以为委托人提供专业的资产配置建议，从此张先生再也不必担忧筛选资产的专业性问题，可以安心为子女的未来带来财富增值。 四、慈善事业 慈善基金报答社会 人物设定：祁先生，90岁 身份设定：慈善事业回报社会，是一生的追求 知命不忧：祁先生名下已经拥有自己的慈善基金理事会，他希望即使自己离开后，善款也能够做到专款专用，合理分配。 计上心来：祁先生准备设立50年家族信托，将慈善基金装入家族信托项下，每年家族信托向慈善基金分配300万元，受托人将会监管慈善资金是否合理使用，家族信托的设立让祁先生在有生之年如愿以偿。 结语 “家和则未雨绸缪，注意防范。家危则因地制宜，攻守有度”，笔者眼中家族信托或能在钢筋水泥中再现唐代江南储祖诗中“曭朗天宇开，家族跃以喜”的情境。 Thanks for your time 感谢阅读 与成功者同行，让财富温暖人生！ 叁湘联合家族办公室 叁湘是中国市场坚持买方定位的财富管理专业服务机构，成立伊始即致力于为中国家族办公室筛选全球投资机会、提供投资风险管理、个性化资产管理解决方案、家族办公室创设及运营支持。经过多年的实践和探索，已总结出一套在中国支持家族办公室发展的成功模式，并形成了高端圈层网络：叁湘联合家族办公室联盟。至今叁湘服务超过50个家族办公室，提供投资建议和解决方案逾100亿元，叁湘已成为中国家族资产管理领域的领先者。我们欢迎您的加入！
